合思档案助力头部 SaaS 供应商餐道，实现电子会计凭证合规管理

近年来，全国各地区同步开启了档案管理无纸化试点，无纸化报销、入账、归档政策也如雨后春笋，扑面而来。为解决数据标准的统一，2023 年上半年财政部会计司联合 9 部委发布了《电子凭证会计数据标准（试行版）的通知》。在一系列政策指引下，企业迫切需要向无纸化管理更进一步。作为企业财务数字化转型的最后一公里，电子会计档案系统的建设至关重要。

近日，合思联合未来财务人研究院推出的「企业财务数字化转型 100 问」栏目中，邀请餐饮零售 O2O 界头部 SaaS 供应商 -- 餐道财务负责人的张婷对话合思智能票档事业部负责人柴晓男，共同揭秘了餐道在数电票时期如何实现电子会计凭证合规管理。

以下为直播对话内容实录（有精简）：

合思：餐道在规模化发展过程中，数字化建设做了哪些设计？

张婷：近年来，餐饮外卖行业迎来蓬勃发展，到 2022 年我国外卖行业已达 1.1 万亿。餐道成立于 2014 年，总部位于广州，在北京、上海等地设有分公司，成都、无锡、青岛等地设有运营中心。公司作为国内最早一批涉足餐饮 SaaS 系统的企业，拥有超 20 年的餐饮系统实战研发经验，致力于为国内餐饮及零售企业提供总部＆区域管理的应用、门店端管理的应用、骑手配送＆运力管理的应用、生态服务商应用的管理、CDBI、全渠道代运营等一体化的 O2O 解决方案。截至 2023 年 8 月，餐道已对接了 83 个流量平台，53 个物流配送平台，193 个系统及应用工具，服务于国内外连锁品牌超过 5000 个，覆盖了全国 400 多个城市的 350,000 多家门店，包括麦当劳、汉堡王、DQ、棒约翰、COSTA、吉野家、西贝、老乡鸡、周黑鸭、奈雪的茶、一点点、真功夫、望湘园、鹿港小镇等众多知名连锁餐饮集团，以及京东便利店、壳牌便利店、城市菜园等新零售企业提供服务。同时与众多知名外卖品牌、物流配送公司、第三方公司达成战略合作，帮助众多客户运营效率提升 30% 以上。

伴随着企业规模化发展，数字化工具在这一进程中发挥提质增效的重要作用。例如在销售业务时，餐道的云企系统整合销售运营的转化数据，将原先线下人工作业转为线上系统处理，大幅降低出错率；业财协同的前端，餐道引入合思费控系统全面管控全公司、跨区域的各类费用。基于合思广泛连接的产品特性，与金蝶的核算系统无缝连接，助力财务轻松完成自动记账和制证等工作。后端连接合思档案系统，对不同系统内的档案数据进行统一归档和存储，形成无纸化闭环管理。

合思：近些年，全国各地区同步开启了档案管理无纸化试点，无纸化报销、入账、归档政策也如雨后春笋，扑面而来。为解决数据标准的统一，今年上半年财政部会计司联合 9 部委发布了《电子凭证会计数据标准（试行版）的通知》。餐道是出于何种因素考量，主动选择建设电子会计档案系统？

张婷：从 2023 年 1 月 1 号开始，餐道对外开具的发票都是数电票。对企业开票方而言，数电票节省了快递、线上线下管理等诸多成本。从 2023 年开始，我们每个季度都会统计接收的各类发票的趋势情况，其中电子发票的接收量越来越大，占到总发票量的 85% 。再加上其他系统内的电子对账单、其他电子化原始凭证，占比已超过 90% 。

当归档资料电子化率达到 90%，我们需要选择更高效的电子会计档案进行管理。电子会计档案能勾稽到每个付款流，关联到报销单、发票、银行回单以及其他凭证附件。2023 年 8 月开始，餐道就已经完成了电子会计凭证归档合规管理，包括全部电子会计凭证、后端电子银行回单、采购合同以及其他佐证资料。电子会计档案系统上线后，从节省成本的角度看，我们节省了大量的快递费、纸质打印的纸张耗材费用，同时也节省了会计归档的时间成本。

合思：当下很多企业都在降本增效，选择信息数字化供应商时，都想把钱花在刀刃上。餐道在启动费控和档案项目时是如何决策的？

张婷：以费控系统选型为例，我们接触了很多大大小小的软件厂商。对于财务人员，费控产品的内控性比较完整，容易接受；但是对于非财务人员，很多费控产品缺乏灵活性，使用起来不方便。对于餐道而言，公司更倾向 SaaS 产品，以更小的花费实现尽可能的内部流程的简化与效率的提升。

因此，餐道在 2021 年就选择了合思费控，尤其是对于非财务人员，它的灵活性更高。今年，我们在选择电子会计档案系统时，也参考了很多产品，但综合考虑合思费控产品使用情况、后续系统对接时数据抽取和功能模块抽取等，选择合思旗下系列产品 -- 合思档案，大幅提升整体财务工作效率、节省人力成本。此外，通过合思费控项目的协作经验、全面的售前方案和快速响应的售后服务，让我们更加笃定选择合思档案这一产品。

合思：餐道建设电子会计档案系统的核心原因是什么？合思档案上线后，餐道最显著的变化是什么？

张婷：档案系统上线前，餐道采用的是线下归档的管理方式。这种管理方式有天然缺陷，例如档案资料会随着搬家或资料转移时发生遗失，人员离职后，会计资料也无法追踪溯源。另一方面，餐道财务部门在每年的上半年会非常忙。首先双重审计，由于母公司在香港、总部在内地，我们需要进行内地审计和香港审计。同时，还会有汇算清缴、各类补贴申报等等。申报事项多，导致抽查相关的会计凭证资料特别频繁，而财务大部分时间都在整理凭证、复印凭证、拆装等等琐碎工作上。

因此，上一套电子会计档案系统，至少可以按需设置我们的归档原则，同时后端能看到归档负责人的工作成果。并且，合思档案可实现四性检测，可追溯原始文件，抽查更加方便。预计在 2024 年上半年，我们在抽查调阅这些档案文件时会更加省时，一是可直接从线上抽取电子文件直接预览，二是将电子文件直接给到相关部门，不再一级一级地拆分整理。

合思：此前，餐道银行回单的管理现状是怎么样的？在上线之后解决了哪些关键问题？

张婷：此前银行回单管理是靠人工归档，每周固定时间复盘检查，时常出现凭证附件不全或丢失情况，后期会由出纳统一补齐。现在有了电子会计档案，付款流可从从合思费控系统抽取单据、回单和相关附件，收款流也可通过 OCR 识别导入。明年，餐道希望通过某种方式将相关收款流回单的完整性关联起来，出纳不再需要 OCR 识别导入银行回单，直接通过某些系统抽取，无须手工操作，为实现一键生成相关报表打下坚实基础数据。同时，电子银行回单关联后，凭证的完整性得到保证，提高了整体作业效率，让相关岗位体现其工作价值。

合思：数字经济时代，财务人才培养也至关重要。从您的专业角度与丰富的从业经验来看，如何看待财务人与 IT 技术、专业能力之间关系？未来财务人应该具备哪些能力？

张婷：此前，财务一直是较为传统的行业，更多精力专注在专业能力的培养。现在，进入数字经济时代，财务更应该思考如何利用数字化系统使工作更高效，同时不断积累数据、利用数据。财务人员应培养系统化的思维，从财务端走向一线业务，利用数据分析能力赋能企业经营。核算能力是财务人的基础能力，但未来随着人工智能等技术发展，核算的很大部分工作都会被系统取代。

因此，未来财务人在转型时应当具备系统思维、经营分析能力，同时拥抱技术变化，学会驾驭技术，而不是被技术替代，并积极尝试将新应用、新工具投入工作，提升工作效率。